Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "ЖилСервис" ИНН:1101093892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38662838 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1207586905150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года861451501600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36036
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1207587265150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года865051501636
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1207587265150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года865051501636
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11209-1063114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1070814200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23284193575136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1935851361141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23284193575136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1935851361436
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1207587265150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года865051501636
21103 Выручка за отчетный год137111162419100
21104 Выручка за предыдущий год11624191001600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155621710815665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22302190961205
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1851-54843435
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-106784395
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1851-54844
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-106784190
23403 Прочие доходы за отчетный год140000
23503 Прочие расходы за отчетный год40400
23504 Прочие расходы за предыдущий год4000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-491-55244
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-107184190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-491-55244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-107184190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "ЖилСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "ЖилСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "ЖилСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-491)/Стоимость активов (12075) = -4.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "ЖилСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1851)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15562+0+0) = -11.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "ЖилСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1851)/Выручка (13711) = -13.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "ЖилСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-491)/Выручка (13711) = -3.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "ЖилСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "ЖилСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "ЖилСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "ЖилСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.93

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "ЖилСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.928

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.481

Индекс Альтмана Z = -7.002

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "ЖилСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.93), рентабельность продукции (-13.5%), рентабельность компании (-3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "ЖилСервис"