Общество с ограниченной ответственностью "Золотой век" ИНН:1101093934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38662991 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года467
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21022
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10227
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21022
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10227
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-55-40-91
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-40-81-34
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-45-30-81
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30-81-24
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40116
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32997
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года299731
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4340103
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года409731
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21022
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10227
21104 Выручка за предыдущий год716818614
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год716818614
22204 Управленческие расходы за предыдущий год628835633
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88-17-19
23504 Прочие расходы за предыдущий год402316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48-40-35
24604 Прочее за предыдущий год7150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41-55-35
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41-55-35

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Золотой век"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Золотой век"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Золотой век"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Золотой век"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Золотой век"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Золотой век"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Золотой век"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Золотой век"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Золотой век"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Золотой век"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -22.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Золотой век"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1.047

Индекс Альтмана Z = -4.379

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Золотой век"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-22.5), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Золотой век"