Общество с ограниченной ответственностью "СтройБизнесКоми" ИНН:1101094568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38664688 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года107192271
12104 Запасы на конец предыдущего года9227158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года642965976125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65976125860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1250661
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2506611291
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года750169397057
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года693970572209
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года750169397057
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года693970572209
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года644259031962
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года590319611618
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105910375095
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10375095591
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105910375095
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10375095591
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года750169397057
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года693970572209
21103 Выручка за отчетный год8816100076878
21104 Выручка за предыдущий год1000768786271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год778072985993
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год729859934349
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10362709885
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27098851922
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10362709885
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27098851922
23403 Прочие доходы за отчетный год2723550176
23404 Прочие доходы за предыдущий год35501760
23503 Прочие расходы за отчетный год3521916262
23504 Прочие расходы за предыдущий год191626243
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9564343799
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43437991879
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год417401456
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год401456271
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5393942343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39423431608

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройБизнесКоми"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройБизнесКоми"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройБизнесКоми"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (539)/Стоимость активов (7501) = 7.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройБизнесКоми"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1036)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7780+0+0) = 13.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройБизнесКоми"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1036)/Выручка (8816) = 11.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройБизнесКоми"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (539)/Выручка (8816) = 6.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройБизнесКоми"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройБизнесКоми"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройБизнесКоми"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройБизнесКоми"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройБизнесКоми"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.083

Индекс Альтмана Z = 13.11

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройБизнесКоми"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.07), коэффициент текущей ликвидности (7.08), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (11.75%), рентабельность компании (6.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройБизнесКоми"