Общество с ограниченной ответственностью "МОРИ Синема Сыктывкар" ИНН:1101094818 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38665191 ОКВЭД:92.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года201000
11503 Основные средства на конец отчетного года3129137513373936773
11504 Основные средства на конец предыдущего года375133796867730
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года991254052380
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года540524600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4140442918376316773
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года429183821467730
12103 Запасы на конец отчетного года2211205925610
12104 Запасы на конец предыдущего года2059267200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76064868212921235
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48682030115420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года372303236127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3032361270
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года84629200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6292000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1027313522492621362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135224938116690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51677564404255728135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5644043152184420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-40052-22024-13036
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22024-136360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-40042-22014-129316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-22014-1353160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1630017600176000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года176001760000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1630017600176001
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года176001760010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40482338101595212214
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3381015952122140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34937270441029815904
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года270441095362110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75419608542625028118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6085426905184250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51677564404255728135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5644043152184420
21103 Выручка за отчетный год2818928083266262
21104 Выручка за предыдущий год280832662620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22081225080233
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2250802330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6108557526629
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5575266290
22203 Управленческие расходы за отчетный год221532513115975
22204 Управленческие расходы за предыдущий год251311597100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16045-19556-133124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19556-1331190
23303 Проценты к уплате за отчетный год285917802669
23304 Проценты к уплате за предыдущий год178026690
23403 Прочие доходы за отчетный год39626312076
23404 Прочие доходы за предыдущий год63122860
23503 Прочие расходы за отчетный год7592511424313
23504 Прочие расходы за предыдущий год511424380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22534-25819-16338
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25819-161280
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-5500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год450751592380
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год515924600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18027-20660-13947
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20660-136770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18027-20660-13947
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20660-136770
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 31-22024-136360
32008 Величина капитала на 31-22014-1353160
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180272066113090
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)180272066113090
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180272066113090
33218 Убыток (ИТОГО)180272066113090
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31-40052-22024-13030
33008 Величина капитала на 31-40042-22014-12930
36003 Чистые активы на 31-40042-22014-12930
36004 Чистые активы на 31-22014-1353160
41103 Поступления – всего за отчетный год28373278912770
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28365278722600
41193 Прочие поступления за отчетный год81770
41203 Платежи – всего за отчетный год2740439749156160
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1736026209114690
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год348939253820
41293 Прочие платежи за отчетный год6555961537650
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год969-11858-153390
43103 Поступления – всего за отчетный год40011925216530
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год40011925216530
43203 Платежи – всего за отчетный год130006000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год130006000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-90011925210530
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период69671100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МОРИ Синема Сыктывкар"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МОРИ Синема Сыктывкар"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МОРИ Синема Сыктывкар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18027)/Стоимость активов (51677) = -34.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МОРИ Синема Сыктывкар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16045)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22081+0+22153) = -36.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МОРИ Синема Сыктывкар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16045)/Выручка (28189) = -56.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МОРИ Синема Сыктывкар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18027)/Выручка (28189) = -63.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МОРИ Синема Сыктывкар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МОРИ Синема Сыктывкар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МОРИ Синема Сыктывкар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МОРИ Синема Сыктывкар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МОРИ Синема Сыктывкар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.477

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.349

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.436

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.437

Индекс Альтмана Z = -7.656

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МОРИ Синема Сыктывкар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.77), рентабельность продукции (-56.92%), рентабельность компании (-63.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МОРИ Синема Сыктывкар"