Общество с ограниченной ответственностью "Теплопроект" ИНН:1101095314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38666322 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101716
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101612
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года800
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года181716
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года171612
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104792
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124795
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года247952
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19194811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19481114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24-19-13
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-19-134
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43384823
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38482310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43384824
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38482410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19194811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19481114
23304 Проценты к уплате за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год5716
23504 Прочие расходы за предыдущий год7206
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5-8-17
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8-21-6
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-7-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-17-6
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Теплопроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Теплопроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Теплопроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (19) = -21.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Теплопроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Теплопроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Теплопроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Теплопроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплопроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплопроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплопроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Теплопроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.558

Индекс Альтмана Z = -2.693

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Теплопроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-1.26), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Теплопроект"