Общество с ограниченной ответственностью "РегионРемСтрой" ИНН:1101095402 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38666457 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1004618949
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года189499837
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года751588
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года158816012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1012120537
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2053725849
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1012120537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2053727254
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-703-519
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-519286
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-693-509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-509296
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3621980
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1045219066
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1906626958
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1081421046
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2104626958
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1012120537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2053727254
21103 Выручка за отчетный год448234638
21104 Выручка за предыдущий год3463852278
21203 Себестоимость продаж за отчетный год434334684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3468451717
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139-46
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-46561
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139-46
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-46561
23404 Прочие доходы за предыдущий год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год551031
23504 Прочие расходы за предыдущий год1031164
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84-77
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-77397
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67-77
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-77318
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67-77
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-77318

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РегионРемСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РегионРемСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РегионРемСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (10121) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РегионРемСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4343+0+0) = 3.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РегионРемСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (4482) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РегионРемСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (4482) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РегионРемСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РегионРемСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РегионРемСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РегионРемСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РегионРемСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.064

Индекс Альтмана Z = -0.207

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РегионРемСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (3.1%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РегионРемСтрой"