Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилсервис" ИНН:1101095900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38667333 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3070810596
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109980
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3070810597
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1099910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3070810597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1099910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20594-7565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-725110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5130218162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5130218162
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года182500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3070810597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1099910
21103 Выручка за отчетный год5915627796
21104 Выручка за предыдущий год281240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7716335350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год351600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18007-7554
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-70360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18007-7554
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-70360
23403 Прочие доходы за отчетный год54740
23503 Прочие расходы за отчетный год4010
23504 Прочие расходы за предыдущий год2250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12934-7554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-72610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13333-7554
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-72610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13333)/Стоимость активов (30708) = -43.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18007)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77163+0+0) = -23.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18007)/Выручка (59156) = -30.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13333)/Выручка (59156) = -22.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.434

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.421

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.401

Индекс Альтмана Z = -9.067

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.67), рентабельность продукции (-30.44%), рентабельность компании (-22.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Жилсервис"