ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИК - СЕРВИС" ИНН:1101096660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38669154 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года198198486
11504 Основные средства на конец предыдущего года198486362
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1141140
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года11400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года312312486
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года312486362
12104 Запасы на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6051921437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1921437216
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38029
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6071970557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1970557245
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91922821043
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22821043607
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-3-30
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-301-111-111
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-111-11184
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-294-104-101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-104-10194
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года652844574
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года844574513
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5611542570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15425700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121323861144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23861144513
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91922821043
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22821043607
21103 Выручка за отчетный год11123464651
21104 Выручка за предыдущий год23464651178
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10717524190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1752419019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4594461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год594461159
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16200
22203 Управленческие расходы за отчетный год18384639
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8463950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-179348-178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год348-178109
23404 Прочие доходы за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год1027617
23504 Прочие расходы за предыдущий год276174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18987-195
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87-195105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44021
24603 Прочее за отчетный год1430
24604 Прочее за предыдущий год4300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1900-195
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1900-195

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИК - СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИК - СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИК - СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-190)/Стоимость активов (919) = -20.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИК - СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107+0+183) = -61.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИК - СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-179)/Выручка (111) = -161.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИК - СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-190)/Выручка (111) = -171.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИК - СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИК - СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИК - СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИК - СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИК - СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.242

Индекс Альтмана Z = -1.985

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИК - СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (-161.26%), рентабельность компании (-171.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОГИСТИК - СЕРВИС"