ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ" ИНН:1101096815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38669421 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17695240175621
11504 Основные средства на конец предыдущего года952401756210
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года223109810981504
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1098109815040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года399205051158597
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2050511585970
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года735249740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16401526730403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15267304030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1012
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50342610
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3426100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1691163312811389
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1633128113890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2090368363969986
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3683639699860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18610710121
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года107101210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19611711131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года117111310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1774281828183450
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2818281834500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1774281828183450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2818281834500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1411200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12060734556505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года607345565050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12074834676505
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года748346765050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2090368363969986
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3683639699860
21103 Выручка за отчетный год153638313249330
21104 Выручка за предыдущий год383132493300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142239263938299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год392639382990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год114-95-68931
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-95-689310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год114-95-68931
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-95-689310
23404 Прочие доходы за предыдущий год11780000
23503 Прочие расходы за отчетный год1514114
23504 Прочие расходы за предыдущий год141140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год99810027
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8100270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202205
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7968022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год680220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7968022
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год680220
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3110710100
32008 Величина капитала на 3111711100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))79600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)79600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))79600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)79600
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3118610700
33008 Величина капитала на 3119611700
36003 Чистые активы на 3119611700
36004 Чистые активы на 3111711100
41103 Поступления – всего за отчетный год1690383900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1690372200
41203 Платежи – всего за отчетный год964109900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год363600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год63668700
41293 Прочие платежи за отчетный год29237600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год726274000
42203 Платежи – всего за отчетный год415287100
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год415287100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-415-287100
43103 Поступления – всего за отчетный год87514700
43193 Прочие поступления за отчетный год875000
43203 Платежи – всего за отчетный год11851700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11851700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-31013000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79)/Стоимость активов (2090) = 3.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1422+0+0) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (114)/Выручка (1536) = 7.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79)/Выручка (1536) = 5.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.752

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.103

Индекс Альтмана Z = 5.481

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (15.53), коэффициент текущей ликвидности (15.95), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (7.42%), рентабельность компании (5.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ"