Общество с ограниченной ответственностью "ТурСервис Коми" ИНН:1101097544 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38670795 ОКВЭД:55.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года327315298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3152980
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327317313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31730119
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327317313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31731319
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-78-49-7
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-49-719
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3192940
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2943200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3192940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2943200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7472320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8572320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327317313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31731319
23303 Проценты к уплате за отчетный год22210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21280
23503 Прочие расходы за отчетный год6869
23504 Прочие расходы за предыдущий год8170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28-28-27
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29-270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28-28-27
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28-270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТурСервис Коми"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТурСервис Коми"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТурСервис Коми"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28)/Стоимость активов (327) = -8.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТурСервис Коми"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТурСервис Коми"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТурСервис Коми"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТурСервис Коми"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТурСервис Коми"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТурСервис Коми"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТурСервис Коми"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТурСервис Коми"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.193

Индекс Альтмана Z = 5.276

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТурСервис Коми"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.85), коэффициент текущей ликвидности (3.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТурСервис Коми"