ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "УСИНСКИЙ-3" ИНН:1101097696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38671139 ОКВЭД:10.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года13968911487791390
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года14877913900
11503 Основные средства на конец отчетного года158295491039580
11504 Основные средства на конец предыдущего года4910395800
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года404154049723
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года540497230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1559227154229819693
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1542298196930
12103 Запасы на конец отчетного года1078300
12104 Запасы на конец предыдущего года83000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78671118233581021
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11182335810210
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года57750000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75146436966
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1464369660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года657991120527941987
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11205279419870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1625026165435027631990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1654350276319900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1528537152853720002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1528537200020000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года11108011108000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года111080000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15856-21888-4000-12
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21888-4000-120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16237611617729-20001988
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1617729-200019880
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года25218200
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года182000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25218200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года182000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34784302600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63087017372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года870173720
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года38378500
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года785000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10133643947632
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36439476320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1625026165435027631990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1654350276319900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год199974383150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19997-4383-150
23203 Проценты к получению за отчетный год7146108865
23204 Проценты к получению за предыдущий год1088650
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1104133300
23403 Прочие доходы за отчетный год498000
23503 Прочие расходы за отчетный год17910471275
23504 Прочие расходы за предыдущий год104712750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7465-22138-4957-15
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22138-4957-150
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-60177230
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1772300
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год7018200
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год182000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-136344329693
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год443296930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6032-17888-3988-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17888-3988-120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6032-17888-3988-12
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17888-3988-120
32003 Величина капитала на 311528537200020000
32005 Величина капитала на 31111080000
32007 Величина капитала на 31-21888-4000-120
32008 Величина капитала на 311617729-200019880
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6032000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6032163761700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6032000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6032000
33003 Величина капитала на 311528537152853720000
33005 Величина капитала на 3111108011108000
33007 Величина капитала на 31-15856-21888-40000
33008 Величина капитала на 3116237611617729-20000
36003 Чистые активы на 3116237611617729-20000
36004 Чистые активы на 311617729-20009880
41103 Поступления – всего за отчетный год1104204409000
41193 Прочие поступления за отчетный год1104204409000
41203 Платежи – всего за отчетный год178322694146770
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год508426504900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год108621558014670
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год868013170
41293 Прочие платежи за отчетный год1018871114030
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год92588-26501-37770
42103 Поступления – всего за отчетный год15250000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год15250000
42203 Платежи – всего за отчетный год7510535397630
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год60135397630
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год73000000
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год1504000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-59855-3539-7630
43103 Поступления – всего за отчетный год34560297501540100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год34560297501530100
43203 Платежи – всего за отчетный год180001500000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год180001500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год327602975040100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период65493-290-5300
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-44000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "УСИНСКИЙ-3"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "УСИНСКИЙ-3"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "УСИНСКИЙ-3"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6032)/Стоимость активов (1625026) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "УСИНСКИЙ-3"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "УСИНСКИЙ-3"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "УСИНСКИЙ-3"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6032)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "УСИНСКИЙ-3"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "УСИНСКИЙ-3"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "УСИНСКИЙ-3"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "УСИНСКИЙ-3"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "УСИНСКИЙ-3"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1283.606

Индекс Альтмана Z = 1348.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "УСИНСКИЙ-3"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (7.84), коэффициент текущей ликвидности (7.95), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМПЛЕКС "УСИНСКИЙ-3"