Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация услуг" ИНН:1101098629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38673517 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года356370176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3701769
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года356370177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3701779
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года356370177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3701779
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34323568
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23568-1
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35324578
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года245789
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312699
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года126990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312699
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года356370177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3701779
21103 Выручка за отчетный год660879944
21104 Выручка за предыдущий год8799440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год651869923
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8699230
22203 Управленческие расходы за отчетный год514668822
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6688220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137201101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2011010
23503 Прочие расходы за отчетный год533
23504 Прочие расходы за предыдущий год331
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13219898
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19898-1
24603 Прочее за отчетный год243130
24604 Прочее за предыдущий год31300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10816768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16768-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10816768
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16768-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация услуг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация услуг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация услуг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (108)/Стоимость активов (356) = 30.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация услуг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9+0+514) = 26.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация услуг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (660) = 20.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация услуг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (108)/Выручка (660) = 16.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация услуг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 118.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация услуг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 118.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация услуг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация услуг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация услуг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 117.667

Индекс Альтмана Z = 133.539

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация услуг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (118.67), коэффициент текущей ликвидности (118.67), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (20.76%), рентабельность компании (16.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Корпорация услуг"