Товарищество собственников жилья "Кочпон-Чит-13" ИНН:1101098844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38673799 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3493330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3332910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года352983
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года384362374
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36237440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года384362374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36237440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года156530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года22800
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года30900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228309374
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30937440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года384362374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36237440
23403 Прочие доходы за отчетный год225620621725
23404 Прочие доходы за предыдущий год206217250
23503 Прочие расходы за отчетный год215320051756
23504 Прочие расходы за предыдущий год200517564
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10357-31
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57-31-4
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10357-31
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57-31-4
61003 Остаток средств на начало отчетного года5300
64003 Остаток средств на конец отчетного года53530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Кочпон-Чит-13"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Кочпон-Чит-13"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Кочпон-Чит-13"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (384) = 26.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Кочпон-Чит-13"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Кочпон-Чит-13"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Кочпон-Чит-13"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Кочпон-Чит-13"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Кочпон-Чит-13"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Кочпон-Чит-13"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Кочпон-Чит-13"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Кочпон-Чит-13"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.268

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.268

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.684

Индекс Альтмана Z = 9.953

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Кочпон-Чит-13"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Кочпон-Чит-13"