Общество с ограниченной ответственностью "НеоСтрой" ИНН:1101099397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38674899 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4234146
12104 Запасы на конец предыдущего года2341460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3072139656
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21396560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16826920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31125413494
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года254134940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31125413494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года254134940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1909200-1173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200-11730
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года216522112532
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года221125320
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года216522112532
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года221125320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года551302135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13021350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31125413494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года254134940
21103 Выручка за отчетный год2072511111209
21104 Выручка за предыдущий год5111112090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4141367312187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3673121870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20691438-978
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1438-9780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20691438-978
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1438-9780
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23504 Прочие расходы за предыдущий год28650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20691414-1043
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1414-10430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4027140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год271400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21091387-1183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1387-11830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НеоСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НеоСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НеоСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2109)/Стоимость активов (311) = -678.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НеоСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2069)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4141+0+0) = -49.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НеоСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2069)/Выручка (2072) = -99.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НеоСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2109)/Выручка (2072) = -101.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НеоСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НеоСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НеоСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НеоСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НеоСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.781

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.653

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.86

Индекс Альтмана Z = -61.157

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НеоСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.58), коэффициент текущей ликвидности (5.65), коэффициент наличия собственных средств (-6.14), рентабельность продукции (-99.86%), рентабельность компании (-101.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НеоСтрой"