Общество с ограниченной ответственностью "Центр научно-исследовательского проектирования" ИНН:1101099566 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38675218 ОКВЭД:73.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1481480
11504 Основные средства на конец предыдущего года14800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1481480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14800
12103 Запасы на конец отчетного года227227311
12104 Запасы на конец предыдущего года2273110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года369369289
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3692900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5965961178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59611790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7447441178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74411790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7197190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года71911030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7297291113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72911130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151565
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7447441178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74411790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38411600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-38415730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-38415730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38412770
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-38411130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-38411130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Центр научно-исследовательского проектирования"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Центр научно-исследовательского проектирования"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Центр научно-исследовательского проектирования"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (744) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Центр научно-исследовательского проектирования"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Центр научно-исследовательского проектирования"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Центр научно-исследовательского проектирования"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Центр научно-исследовательского проектирования"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр научно-исследовательского проектирования"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр научно-исследовательского проектирования"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр научно-исследовательского проектирования"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Центр научно-исследовательского проектирования"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.781

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 48.6

Индекс Альтмана Z = 56.153

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Центр научно-исследовательского проектирования"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (24.6), коэффициент текущей ликвидности (39.73), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Центр научно-исследовательского проектирования"