Общество с ограниченной ответственностью "СталКон" ИНН:1101107506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50401431 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4812014502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120112694689
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4812034514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120312814720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4812034514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120312814741
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3311694500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года116911284741
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года341530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года341530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4812034514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120312814741
21104 Выручка за предыдущий год200316716
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4458400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год458380895
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4-258-84
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-258-64-179
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4-258-84
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-258-64-179
23403 Прочие доходы за отчетный год145180
23404 Прочие доходы за предыдущий год5180752
23503 Прочие расходы за отчетный год1191219156
23504 Прочие расходы за предыдущий год21935491313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-118141-240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41-3613-740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-118141-240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41-3613-740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СталКон"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СталКон"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СталКон"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1181)/Стоимость активов (48) = -2460.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СталКон"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СталКон"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СталКон"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1181)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СталКон"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СталКон"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СталКон"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СталКон"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СталКон"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -24.604

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -24.604

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.2

Индекс Альтмана Z = -238.725

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СталКон"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.2), коэффициент текущей ликвидности (3.2), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СталКон"