Общество с ограниченной ответственностью Торговая Фирма "ОЛИМП" ИНН:1101109133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51537196 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года12120
11503 Основные средства на конец отчетного года171081791718562
11504 Основные средства на конец предыдущего года17917185620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171081792918574
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17929185740
12103 Запасы на конец отчетного года80685520
12104 Запасы на конец предыдущего года855200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1179169149142022
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91491419970
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года987160
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11973210071142042
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100711420170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13684028000160616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280001605910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года76422-24749114131
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-247431140200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76442-24729114151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-247231140400
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года425504355045542
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43550448500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года425504355045542
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года43550448500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1374153050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53052240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41073874923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года386814740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года178489179923
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года917316980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13684028000160616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280001605880
21103 Выручка за отчетный год704646074810
21104 Выручка за предыдущий год460748100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год412924580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год245800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год291721494810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год214948100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год291721494810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год214948100
23403 Прочие доходы за отчетный год1079133506000
23404 Прочие доходы за предыдущий год35060000
23503 Прочие расходы за отчетный год941613756237965
23504 Прочие расходы за предыдущий год137562379650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101414-135063-27623
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-135063-276230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2482131019
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20710190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101166-135276-28642
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-135270-286420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101166-135276-28642
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-135270-286420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая Фирма "ОЛИМП"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая Фирма "ОЛИМП"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая Фирма "ОЛИМП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101166)/Стоимость активов (136840) = 73.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая Фирма "ОЛИМП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2917)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4129+0+0) = 70.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая Фирма "ОЛИМП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2917)/Выручка (7046) = 41.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая Фирма "ОЛИМП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101166)/Выручка (7046) = 1435.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая Фирма "ОЛИМП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Фирма "ОЛИМП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Фирма "ОЛИМП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Фирма "ОЛИМП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая Фирма "ОЛИМП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.845

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.739

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.741

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.266

Индекс Альтмана Z = 14.261

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая Фирма "ОЛИМП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.61), коэффициент текущей ликвидности (6.65), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (41.4%), рентабельность компании (1435.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая Фирма "ОЛИМП"