Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарагропромснаб" ИНН:1101109662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00898716 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года342553764
11504 Основные средства на конец предыдущего года553765977
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года342553764
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года553765977
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11122
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года69006500170
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года65006670300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4398857625
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года690069497567
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года695075677927
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года724275038331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года750383318904
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года118611861186
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года118611861186
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года121012101210
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года121012101210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года365732985158
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года329841995765
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года605356947554
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года569465958161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11891809777
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18091736743
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11891809777
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18091736743
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года724275038331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года750383318904
21103 Выручка за отчетный год164645064348
21104 Выручка за предыдущий год450643483836
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год164645064348
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год450643483836
22203 Управленческие расходы за отчетный год122330854256
22204 Управленческие расходы за предыдущий год308542163676
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год423142192
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1421132160
23403 Прочие доходы за отчетный год388193660
23404 Прочие доходы за предыдущий год193661997
23503 Прочие расходы за отчетный год25104159
23504 Прочие расходы за предыдущий год1042110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7861510593
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15105821157
24603 Прочее за отчетный год4282110
24604 Прочее за предыдущий год21100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3581299593
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12995821157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3581299593
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12995821157

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарагропромснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарагропромснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарагропромснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (358)/Стоимость активов (7242) = 4.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарагропромснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (423)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1223) = 34.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарагропромснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (423)/Выручка (1646) = 25.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарагропромснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (358)/Выручка (1646) = 21.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарагропромснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарагропромснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарагропромснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарагропромснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарагропромснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.091

Индекс Альтмана Z = 11.414

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарагропромснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (25.7%), рентабельность компании (21.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывкарагропромснаб"