Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-Сервис" ИНН:1101111541 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55420002 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года127726362044
11504 Основные средства на конец предыдущего года263620440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года127726362044
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года263620440
12103 Запасы на конец отчетного года110812851040
12104 Запасы на конец предыдущего года128510400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1517424461811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года244618110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130428298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года282980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1758637593149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года375931490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1886363955193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года639551930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года100100100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1590940072781
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года400727810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1601941172891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года411728910
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года284421282152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212821520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года284422782302
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212823020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1886363955193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года639551930
21103 Выручка за отчетный год948915693159
21104 Выручка за предыдущий год156931590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год811515823591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158235910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1374-13-432
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13-4320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год93017580
22203 Управленческие расходы за отчетный год140400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30-943-2190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-943-21900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30-1125-2222
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-943-22220
24604 Прочее за предыдущий год18200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30-1125-2222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1125-22220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-30-1125-2222
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1125-22220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30)/Стоимость активов (18863) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8115+0+1404) = -0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30)/Выручка (9489) = -0.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30)/Выручка (9489) = -0.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.782

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.633

Индекс Альтмана Z = 11.025

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (5.79), коэффициент текущей ликвидности (6.18), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-0.32%), рентабельность компании (-0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сантехмонтаж-Сервис"