ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДОКЪ" ИНН:1101112376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55415828 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года882990399249
11504 Основные средства на конец предыдущего года903992499458
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года882990399249
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года903992499458
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92682321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6815772328
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года527994
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года971202867
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12016672890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8926915912116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91591091612348
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8826907611768
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90761044611948
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9983245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83368253
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9983255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года83377253
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8926915912116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91591091612348
21103 Выручка за отчетный год491568838
21104 Выручка за предыдущий год568918933
21203 Себестоимость продаж за отчетный год709823851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8238891294
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-218-255-13
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-25529-361
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-218-255-13
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25529-361
23304 Проценты к уплате за предыдущий год212029
23403 Прочие доходы за отчетный год51440
23404 Прочие доходы за предыдущий год4400
23503 Прочие расходы за отчетный год9721
23504 Прочие расходы за предыдущий год7219
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-176-239-45
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-239-12-399
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-176-239-45
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-239-12-399

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДОКЪ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДОКЪ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДОКЪ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-176)/Стоимость активов (8926) = -1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДОКЪ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (709+0+0) = -30.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДОКЪ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-218)/Выручка (491) = -44.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДОКЪ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-176)/Выручка (491) = -35.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДОКЪ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДОКЪ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДОКЪ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДОКЪ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДОКЪ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 89.152

Индекс Альтмана Z = 93.41

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДОКЪ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-44.4%), рентабельность компании (-35.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДОКЪ"