Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "МЕДВЕДЬ" ИНН:1101113860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57444780 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года151516
12104 Запасы на конец предыдущего года151616
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15339146606489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1466064896544
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1490948
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13062
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15516146757515
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1467575157601
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15516146757515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1467575157751
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года669653435216
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года534352165814
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года672153685241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года536852415839
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года879593072274
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года930722741912
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года879593072274
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года930722741912
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15516146757515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1467575157751
21103 Выручка за отчетный год889678518285
21104 Выручка за предыдущий год785182857034
21203 Себестоимость продаж за отчетный год184221612420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216124202958
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год705456905865
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год569058654076
22203 Управленческие расходы за отчетный год319215242
22204 Управленческие расходы за предыдущий год215242248
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год673554755623
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год547556233828
23403 Прочие доходы за отчетный год52232
23404 Прочие доходы за предыдущий год23230
23503 Прочие расходы за отчетный год149334121
23504 Прочие расходы за предыдущий год33412179
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год663851645504
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год516455043779
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год258295259
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год295259210
24603 Прочее за отчетный год272629
24604 Прочее за предыдущий год262928
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год635348435216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год484352163541
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год635348435216
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год484352163541

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "МЕДВЕДЬ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "МЕДВЕДЬ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "МЕДВЕДЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6353)/Стоимость активов (15516) = 40.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "МЕДВЕДЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6735)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1842+0+319) = 311.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "МЕДВЕДЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6735)/Выручка (8896) = 75.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "МЕДВЕДЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6353)/Выручка (8896) = 71.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "МЕДВЕДЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "МЕДВЕДЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "МЕДВЕДЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "МЕДВЕДЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "МЕДВЕДЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.409

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.428

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.764

Индекс Альтмана Z = 7.852

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "МЕДВЕДЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (75.71%), рентабельность компании (71.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "МЕДВЕДЬ"