Общество с ограниченной ответственностью "Служба технического обслуживания" ИНН:1101115296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12891702 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178711590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года148100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31633219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51219131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21031192219
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1532219131
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21031192219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1532219131
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14121027219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1027219131
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3511650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6911650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21031192219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1532219131
21103 Выручка за отчетный год504579627
21104 Выручка за предыдущий год579627619
21203 Себестоимость продаж за отчетный год896363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год527070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год415516564
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год527557549
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год415516564
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год527557549
23503 Прочие расходы за отчетный год305263
23504 Прочие расходы за предыдущий год636361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год385464501
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год464494488
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год385464501
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год464494488

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Служба технического обслуживания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Служба технического обслуживания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Служба технического обслуживания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (385)/Стоимость активов (2103) = 18.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Служба технического обслуживания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (89+0+0) = 466.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Служба технического обслуживания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (415)/Выручка (504) = 82.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Служба технического обслуживания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (385)/Выручка (504) = 76.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Служба технического обслуживания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба технического обслуживания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба технического обслуживания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Служба технического обслуживания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Служба технического обслуживания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.043

Индекс Альтмана Z = 9.436

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Служба технического обслуживания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (3.04), коэффициент текущей ликвидности (3.04), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (82.34%), рентабельность компании (76.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Служба технического обслуживания"