Общество с ограниченной ответственностью "Реклама-Сервис" ИНН:1101115592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12882258 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года967610199
11504 Основные средства на конец предыдущего года1019910734
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года967610199
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1019910734
12103 Запасы на конец отчетного года4645
12104 Запасы на конец предыдущего года4639
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2085123806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1430812862
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года38940
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года38560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года636472
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года446748
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2542724323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1865613649
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3510334522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2885524383
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года337720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года270580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3378232324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2706823578
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года140
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года805805
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13072198
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1773805
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3510334522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2885524383
21103 Выручка за отчетный год1360713603
21104 Выручка за предыдущий год1425413598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54824689
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45445686
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81258914
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97107912
22203 Управленческие расходы за отчетный год8380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72878914
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89587912
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72878766
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89587165
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68888766
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85367165
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год68880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год85360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Реклама-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Реклама-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Реклама-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6888)/Стоимость активов (35103) = 19.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Реклама-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5482+0+838) = 115.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Реклама-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7287)/Выручка (13607) = 53.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Реклама-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6888)/Выручка (13607) = 50.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Реклама-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реклама-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реклама-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реклама-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Реклама-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.573

Индекс Альтмана Z = 33.395

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Реклама-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (16.44), коэффициент текущей ликвидности (16.48), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (53.55%), рентабельность компании (50.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Реклама-Сервис"