ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИСТРОЙИНВЕСТ" ИНН:1101117279 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71098054 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года872748824993
11504 Основные средства на конец предыдущего года48824993449
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года872748824993
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48824993449
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9089723714523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7237145233909
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1305633839
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года633839195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10394787015362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7870153624104
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191211275220355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12752203554553
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175081269619324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12696193243971
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1613561031
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года561031582
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1613561031
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года561031582
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191211275220355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12752203554553
21103 Выручка за отчетный год235112290817703
21104 Выручка за предыдущий год229081770320535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12139117669693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11766969310896
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11372111428010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1114280109639
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11372111428010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1114280109639
23404 Прочие доходы за предыдущий год302672
23503 Прочие расходы за отчетный год913604595
23504 Прочие расходы за предыдущий год6045951302
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10459108407421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1084074218409
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год646666624
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год666624584
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9813101746797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1017467977825

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИСТРОЙИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИСТРОЙИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9813)/Стоимость активов (19121) = 51.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12139+0+0) = 93.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11372)/Выручка (23511) = 48.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9813)/Выручка (23511) = 41.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИСТРОЙИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.459

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.513

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.547

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.854

Индекс Альтмана Z = 19.756

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИСТРОЙИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (6.44), коэффициент текущей ликвидности (6.44), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (48.37%), рентабельность компании (41.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИСТРОЙИНВЕСТ"

Еще предприятия