Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрансСервис" ИНН:1101118089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71092796 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8097674610320
11504 Основные средства на конец предыдущего года67461032014594
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8097674610320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года67461032014594
12103 Запасы на конец отчетного года320265131140
12104 Запасы на конец предыдущего года651311401108
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29704139799305
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1397993055903
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10007124219302
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года124219302387
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70407887
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года407887456
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года429833332020634
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33320206347854
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года510804006630954
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года400663095422448
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года468993865429922
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года386542992218400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года469093866429932
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года386642993218410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года410083
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37611402939
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14029392538
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года417114021022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140210224038
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года510804006630954
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года400663095422448
21103 Выручка за отчетный год598965322250119
21104 Выручка за предыдущий год532225011932914
21203 Себестоимость продаж за отчетный год766369796943
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год697969435506
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год522334624343176
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год462434317627408
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1504200
22203 Управленческие расходы за отчетный год293943682532010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год368253201018448
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7797941811166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9418111668960
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1165502
23403 Прочие доходы за отчетный год15188401154
23404 Прочие доходы за предыдущий год84011544041
23503 Прочие расходы за отчетный год9761525634
23504 Прочие расходы за предыдущий год15256343624
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8339873211521
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8732115218875
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8339873211521
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8732115218875
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8339873211521
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8732115218875

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрансСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрансСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрансСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8339)/Стоимость активов (51080) = 16.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрансСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7797)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7663+15042+29394) = 14.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрансСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7797)/Выручка (59896) = 13.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрансСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8339)/Выручка (59896) = 13.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрансСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрансСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрансСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрансСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрансСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.246

Индекс Альтмана Z = 18.473

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрансСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (7.14), коэффициент текущей ликвидности (7.91), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (13.02%), рентабельность компании (13.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрансСервис"