Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Монолит-Коми" ИНН:1101120144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73328033 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года177010001000
11504 Основные средства на конец предыдущего года100010001000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года177010001000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100010001000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121031066613208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10666133757942
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года634726595
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года726595800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127371139213803
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11392139708742
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145071239214803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12392149709742
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6-76170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7617-62800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года256-7367-6030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7367-6030-12279
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142511975920833
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года197592100022021
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142511975920833
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года197592100022021
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145071239214803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12392149709742
21103 Выручка за отчетный год223492766422568
21104 Выручка за предыдущий год27664225680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год211172283516173
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22835161730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123248296395
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год482963950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123248296395
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год482963950
23403 Прочие доходы за отчетный год7544759
23404 Прочие доходы за предыдущий год7450
23503 Прочие расходы за отчетный год1153174205
23504 Прочие расходы за предыдущий год1742050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год762346626249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год466262490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год762346626249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год466262490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год762346620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год466262490
36003 Чистые активы на 3125600
36004 Чистые активы на 31-736700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Монолит-Коми"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Монолит-Коми"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Монолит-Коми"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7623)/Стоимость активов (14507) = 52.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Монолит-Коми"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21117+0+0) = 5.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Монолит-Коми"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1232)/Выручка (22349) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Монолит-Коми"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7623)/Выручка (22349) = 34.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Монолит-Коми"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Монолит-Коми"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Монолит-Коми"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Монолит-Коми"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Монолит-Коми"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.525

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.525

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 4.576

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Монолит-Коми"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (5.51%), рентабельность компании (34.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Монолит-Коми"