ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДИЗ" ИНН:1101120306 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75771293 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года179217921793
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года179217931809
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179217921793
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179217931809
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179217921793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179217931809
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2529-2527-2533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2527-2533-2503
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года733730725
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года730725708
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года358835893601
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года358936013604
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года432143194326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года431943264312
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179217921793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179217931809
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год417788
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1-40
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-17-729
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1-4-17
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4-17-1298
23404 Прочие доходы за предыдущий год1322251
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19-30
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9-30-1350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26-30
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6-30-1357

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДИЗ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДИЗ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДИЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (1792) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДИЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДИЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДИЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДИЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДИЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДИЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДИЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДИЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.585

Индекс Альтмана Z = -7.197

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДИЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (-1.41), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДИЗ"

Еще предприятия