Общество с ограниченной ответственностью "Стройком" ИНН:1101121437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75777485 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года130215321563145507
11504 Основные средства на конец предыдущего года153215632082267038
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года286372142775930
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года372142775931246850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1588373674791560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года373674791561455070
12103 Запасы на конец отчетного года11998254362113761912
12104 Запасы на конец предыдущего года25436211376191236143
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4346118554224698375102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1855422469837631035032
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года660834207619244826
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8342076192448261875
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года561192943983443120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2943983443121830480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57707668072423468327347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года668072423468328555140088
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30893343423710235537
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34342371023553734385
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5160543112792113321
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5160543112792113320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года268141176767508780478
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1176767508780958101146
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26814117676750870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11767675087816860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57707668072423468327347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года668072423468328555140088
21103 Выручка за отчетный год984821530513854574405
21104 Выручка за предыдущий год1530513854574405102148
21203 Себестоимость продаж за отчетный год584111681211845070989
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год168121184507098993907
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40071-1507200950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15072009534160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40071-1507200950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15072009534160
23403 Прочие доходы за отчетный год95271844482717472
23404 Прочие доходы за предыдущий год18444827174723299
23503 Прочие расходы за отчетный год463247171233668875
23504 Прочие расходы за предыдущий год71712336688753704
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3274976634470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9766384720130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год271920871882826
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год208718828261747
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год555767915651187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7679196511876089

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (555)/Стоимость активов (57707) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40071)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58411+0+0) = 68.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40071)/Выручка (98482) = 40.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (555)/Выручка (98482) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.508

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.152

Индекс Альтмана Z = 4.958

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (40.69%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"