Общество с ограниченной ответственностью "Строй Кабель" ИНН:1101121885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75778579 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года96027174
12104 Запасы на конец предыдущего года27174175
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года369739143244
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года391432442347
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года305307418
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года307418170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6716
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года496244983743
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года449837432708
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года496244983743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года449837432708
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года418436853117
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года368531172183
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года419436953127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года369531272193
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года768803611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года803611515
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года768803616
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года803616515
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года496244983743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года449837432708
21103 Выручка за отчетный год421967177195
21104 Выручка за предыдущий год671771955849
21203 Себестоимость продаж за отчетный год357652245578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год522455784574
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64314931617
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год149316171275
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год362344
22204 Управленческие расходы за предыдущий год835143313
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6436221451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6221451918
23503 Прочие расходы за отчетный год194633
23504 Прочие расходы за предыдущий год463333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6245761418
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5761418892
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год125115285
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год115285178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4994611133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4611133659
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4994611133
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4611133659

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй Кабель"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй Кабель"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй Кабель"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (499)/Стоимость активов (4962) = 10.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй Кабель"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3576+0+0) = 17.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй Кабель"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (643)/Выручка (4219) = 15.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй Кабель"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (499)/Выручка (4219) = 11.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй Кабель"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй Кабель"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй Кабель"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй Кабель"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй Кабель"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.845

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.461

Индекс Альтмана Z = 12.453

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй Кабель"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (5.21), коэффициент текущей ликвидности (6.46), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (15.24%), рентабельность компании (11.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй Кабель"