Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОМПЛЕКТ" ИНН:1101122328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77890524 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года283335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года333518
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года333639
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года363931
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года333639
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года363931
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года262121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года212119
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151812
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71518
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151812
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года333639
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года363931
21103 Выручка за отчетный год12381816697
21104 Выручка за предыдущий год1816697740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11611756667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1756667700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год776030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год603040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год776030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год603040
23503 Прочие расходы за отчетный год15192
23504 Прочие расходы за предыдущий год1921
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год624128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год412839
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год624128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год412839

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОМПЛЕКТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОМПЛЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОМПЛЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (33) = 187.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОМПЛЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1161+0+0) = 6.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОМПЛЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (1238) = 6.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОМПЛЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (1238) = 5.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОМПЛЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОМПЛЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОМПЛЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОМПЛЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОМПЛЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.879

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.879

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.714

Индекс Альтмана Z = 27.821

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОМПЛЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (4.71), коэффициент текущей ликвидности (4.71), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (6.22%), рентабельность компании (5.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙ-КОМПЛЕКТ"