ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ГОРОДА СЫКТЫВКАРА" ИНН:1101122536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77891201 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41182123582960563
11504 Основные средства на конец предыдущего года23582960563226926
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года250125012502
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года250125012501
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41432223833063065
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23833063064229427
12103 Запасы на конец отчетного года44335750105840
12104 Запасы на конец предыдущего года5750105840171
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4107758217511201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82175112017993
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13721644395
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21644395301
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года753816
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года37174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41541990127121452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90127121453165270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года829741328457184517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года328457184517394697
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года986009560287763
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года956028776366834
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года986109561287773
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года956128777366844
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12558366600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года666000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12558366600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года666000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4382445622153
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года445622153103761
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года365742840741669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года284074166921549
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года43256519055122516
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года19055122516202543
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года132027277110406
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2771104060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60554822618596744
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22618596744327853
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года829741328457184517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года328457184517394697
21103 Выручка за отчетный год52121253623243
21104 Выручка за предыдущий год12536232434388
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26801009990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10099900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2532243633243
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2436332434388
22103 Коммерческие расходы за отчетный год971847679
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18476790
22203 Управленческие расходы за отчетный год366265210780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26521078012330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год206919864-8216
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19864-8216-7942
23203 Проценты к получению за отчетный год18113
23204 Проценты к получению за предыдущий год1130
23303 Проценты к уплате за отчетный год97682400833
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24008332961
23403 Прочие доходы за отчетный год26544271235398
23404 Прочие доходы за предыдущий год27123539827962
23503 Прочие расходы за отчетный год800095206655
23504 Прочие расходы за предыдущий год952066553692
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108631066719697
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год106671969713367
24603 Прочее за отчетный год33266301317
24604 Прочее за предыдущий год63013171022
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75371003718380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100371838012345
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год75371003718380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100371838012345
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 319560200
32008 Величина капитала на 319561200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))753700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)753700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))753700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)753700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))453900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)453900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))700
33218 Убыток (ИТОГО)700
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))453200
33278 Дивиденды (ИТОГО)453200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 319860000
33008 Величина капитала на 319861000
36003 Чистые активы на 3153117400
41103 Поступления – всего за отчетный год10198300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год800300
41193 Прочие поступления за отчетный год1706800
41203 Платежи – всего за отчетный год21880000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18240000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год385800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год895400
41293 Прочие платежи за отчетный год2358800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11681700
42103 Поступления – всего за отчетный год340000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год20000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год320000
42203 Платежи – всего за отчетный год320000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год320000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год20000
43103 Поступления – всего за отчетный год13498300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13498300
43203 Платежи – всего за отчетный год2039300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год344600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1694700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год11459000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-202700
62503 Прочие за отчетный год7911800
63503 Прочие за отчетный год7911800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ГОРОДА СЫКТЫВКАРА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ГОРОДА СЫКТЫВКАРА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ГОРОДА СЫКТЫВКАРА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7537)/Стоимость активов (829741) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ГОРОДА СЫКТЫВКАРА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2069)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2680+97+366) = 65.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ГОРОДА СЫКТЫВКАРА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2069)/Выручка (5212) = 39.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ГОРОДА СЫКТЫВКАРА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7537)/Выручка (5212) = 144.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ГОРОДА СЫКТЫВКАРА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ГОРОДА СЫКТЫВКАРА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ГОРОДА СЫКТЫВКАРА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ГОРОДА СЫКТЫВКАРА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ГОРОДА СЫКТЫВКАРА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.457

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = 3.256

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ГОРОДА СЫКТЫВКАРА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (39.7%), рентабельность компании (144.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ГОРОДА СЫКТЫВКАРА"