Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гарант Сервис" ИНН:1101123138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77893014 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года264850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5-20450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-204500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года312520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48500
21103 Выручка за отчетный год539521093
21104 Выручка за предыдущий год5210930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312296902
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2969020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год227-244191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2441910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год227-244191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2441910
23503 Прочие расходы за отчетный год128118
23504 Прочие расходы за предыдущий год81180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год215-25273
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-252730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16233
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199-25440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-254400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-25400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гарант Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гарант Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гарант Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199)/Стоимость активов (26) = 765.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гарант Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (312+0+0) = 72.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гарант Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (227)/Выручка (539) = 42.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гарант Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199)/Выручка (539) = 36.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гарант Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гарант Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гарант Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гарант Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гарант Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 7.654

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 8.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.161

Индекс Альтмана Z = 86.911

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гарант Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (42.12%), рентабельность компании (36.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Гарант Сервис"