Общество с ограниченной ответственностью "ТВИН" ИНН:1101124029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48398466 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года802883278626
11504 Основные средства на конец предыдущего года832786260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года802883278626
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года832786260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года845863804
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8638040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года846863848
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8638480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года887491909474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года919094740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года874600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года912800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года875691381698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года913878940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6607699
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года525277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118527776
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5215800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года887491909474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года919094740
21104 Выручка за предыдущий год174416070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3624390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138211680
22203 Управленческие расходы за отчетный год37500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37513821168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год138211680
23503 Прочие расходы за отчетный год74297
23504 Прочие расходы за предыдущий год42970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38213401071
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134010710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38213401071
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134010710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-38200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год134000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТВИН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТВИН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТВИН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-382)/Стоимость активов (8874) = -4.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТВИН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-375)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+375) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТВИН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-375)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТВИН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-382)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТВИН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТВИН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТВИН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТВИН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТВИН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 74.203

Индекс Альтмана Z = 78.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТВИН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (7.17), коэффициент текущей ликвидности (7.17), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТВИН"