Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные Системы Безопасности" ИНН:1101124332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40803648 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2645168
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2645168
12103 Запасы на конец отчетного года275274309
12104 Запасы на конец предыдущего года274309251
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21628076
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2807653
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1318144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1814431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года504572529
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года572529335
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года504598574
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года598574503
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года460508489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года508489453
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года449085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года908550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года449085
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года908550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года504598574
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года598574503
21103 Выручка за отчетный год7622731224
21104 Выручка за предыдущий год227312240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11322151154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221511540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-375870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-375870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58700
23503 Прочие расходы за отчетный год12397
23504 Прочие расходы за предыдущий год3971616
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-491963
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1963-1167
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-491936
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1936-1167

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные Системы Безопасности"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные Системы Безопасности"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные Системы Безопасности"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-49)/Стоимость активов (504) = -9.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные Системы Безопасности"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113+0+0) = -32.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные Системы Безопасности"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-37)/Выручка (76) = -48.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные Системы Безопасности"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-49)/Выручка (76) = -64.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные Системы Безопасности"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные Системы Безопасности"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные Системы Безопасности"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные Системы Безопасности"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные Системы Безопасности"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.455

Индекс Альтмана Z = 15.999

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные Системы Безопасности"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (5.2), коэффициент текущей ликвидности (11.45), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-48.68%), рентабельность компании (-64.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Комплексные Системы Безопасности"