ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАРЕМСТРОЙ" ИНН:1101125110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40809651 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1449115036158812360
11504 Основные средства на конец предыдущего года150361588123600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1449115036158930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150361589323600
12103 Запасы на конец отчетного года31851092
12104 Запасы на конец предыдущего года18510920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1532116548232721669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года165482322916690
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года18068000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года190417711405357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4177114053570
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года112700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года274300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3359320754244970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года207532449781180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48084357904039010478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3579040390104780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года455703068600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года306863786700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4558030696403909195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3069637877104780
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года684162800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1628000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года684162800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1628000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1821346601283
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3466251400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1821346600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3466251400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48084357904039010478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3579040390104780
21103 Выручка за отчетный год39463223154022439725
21104 Выручка за предыдущий год2231540224397250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32368226132369329520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2272923693295200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7095-298165310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-41416531102050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7095-298165310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-41416531102050
23404 Прочие доходы за предыдущий год14100
23503 Прочие расходы за отчетный год3122493740
23504 Прочие расходы за предыдущий год24937400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6783-546161980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-66216198102050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6783-546161989185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6621619891850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6783-54600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6621619800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАРЕМСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАРЕМСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАРЕМСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6783)/Стоимость активов (48084) = 14.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАРЕМСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7095)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32368+0+0) = 21.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАРЕМСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7095)/Выручка (39463) = 17.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАРЕМСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6783)/Выручка (39463) = 17.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАРЕМСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАРЕМСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАРЕМСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАРЕМСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАРЕМСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.661

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.196

Индекс Альтмана Z = 24.849

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАРЕМСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (8.52), коэффициент текущей ликвидности (8.53), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (17.98%), рентабельность компании (17.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФАРЕМСТРОЙ"