ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯТОЯР" ИНН:1101126844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40816834 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3249021894515
11504 Основные средства на конец предыдущего года2189400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3249021894515
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2189400
12103 Запасы на конец отчетного года195034501500
12104 Запасы на конец предыдущего года345020000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1804852
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года485120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41797
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года213441141509
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года411420190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34624260082024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2600820190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года661460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года146-4490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года76156-434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года156-4390
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22076108382456
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1083824560
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22076108382456
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1083824560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1040000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года207260142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года601420
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года900000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12472150142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1501420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34624260082024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2600820190
21103 Выручка за отчетный год251514300
21104 Выручка за предыдущий год143000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1514975424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1001455-424
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45500
22203 Управленческие расходы за отчетный год8086210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6214390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год193-166-424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-166-4390
23303 Проценты к уплате за отчетный год6800
23404 Прочие доходы за предыдущий год97500
23503 Прочие расходы за отчетный год22714910
23504 Прочие расходы за предыдущий год149100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-102660-434
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год660-4490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-102660-434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год660-4490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1026600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год660-4490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯТОЯР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯТОЯР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯТОЯР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-102)/Стоимость активов (34624) = -0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯТОЯР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1514+0+808) = 8.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯТОЯР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (193)/Выручка (2515) = 7.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯТОЯР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-102)/Выручка (2515) = -4.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯТОЯР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯТОЯР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯТОЯР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯТОЯР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯТОЯР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -0.015

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯТОЯР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (7.67%), рентабельность компании (-4.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯТОЯР"

Еще предприятия