Общество с ограниченной ответственностью "Малком" ИНН:1101128182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97140015 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141001391915786
11504 Основные средства на конец предыдущего года139191483716758
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14100139190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13919148370
12103 Запасы на конец отчетного года166414491480
12104 Запасы на конец предыдущего года144915441327
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18210546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106096
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года456274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2735229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года230215820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года158215800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164021550117316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155011641718410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15849141990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14199128570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15859142099857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14209128676440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1040317111727
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года543252330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года252379243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54312920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129235500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164021550117316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155011641718410
21103 Выручка за отчетный год122721149112846
21104 Выручка за предыдущий год114911294411181
21203 Себестоимость продаж за отчетный год596444819682
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год448154079124
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год630870100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год701075370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год449157290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год572949170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год181712810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128126200
23404 Прочие доходы за предыдущий год81257259
23503 Прочие расходы за отчетный год13521238
23504 Прочие расходы за предыдущий год21092
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год168213410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134128770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год165013413328
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134128772224
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год165013410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год134128770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Малком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Малком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Малком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1650)/Стоимость активов (16402) = 10.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Малком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5964+4491+0) = 17.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Малком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1817)/Выручка (12272) = 14.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Малком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1650)/Выручка (12272) = 13.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Малком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Малком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Малком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Малком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Малком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.206

Индекс Альтмана Z = 32.39

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Малком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (4.24), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (14.81%), рентабельность компании (13.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Малком"