Общество с ограниченной ответственностью "Форест Роудз" ИНН:1101128256 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97140104 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6812419
11504 Основные средства на конец предыдущего года1241963
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6812419
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1241963
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1313670046834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года700468346231
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года184131729812118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года172981211811245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315492430218952
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года243021895217476
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года316172442618971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года244261897117539
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года311812402418480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240241848017204
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года436402491
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года402491335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года436402491
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года402491335
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года316172442618971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года244261897117539
21103 Выручка за отчетный год17041160788871
21104 Выручка за предыдущий год1607888718317
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9142103847989
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1038479896251
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78995694882
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56948822066
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78995694882
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56948822066
23403 Прочие доходы за отчетный год1788718698
23404 Прочие доходы за предыдущий год718698597
23503 Прочие расходы за отчетный год1624915
23504 Прочие расходы за предыдущий год91536
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год806364031565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год640315652627
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год906859289
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год859289285
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год715755441276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год554412762342

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Форест Роудз"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Форест Роудз"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Форест Роудз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7157)/Стоимость активов (31617) = 22.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Форест Роудз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7899)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9142+0+0) = 86.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Форест Роудз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7899)/Выручка (17041) = 46.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Форест Роудз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7157)/Выручка (17041) = 42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Форест Роудз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 72.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форест Роудз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 72.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форест Роудз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 42.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форест Роудз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Форест Роудз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 71.516

Индекс Альтмана Z = 83.997

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Форест Роудз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (42.23), коэффициент быстрой ликвидности (72.36), коэффициент текущей ликвидности (72.36), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (46.35%), рентабельность компании (42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Форест Роудз"