Общество с ограниченной ответственностью "Продопт-Р" ИНН:1101128930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97141090 ОКВЭД:55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8117227765
11504 Основные средства на конец предыдущего года1722776598
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года811722770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года172277650
12103 Запасы на конец отчетного года3491663166204494
12104 Запасы на конец предыдущего года6631662044946576
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11010011587610961686479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1158761096158643373289
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1570000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1651347051639742
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года470516397424962
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1223360
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2336460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1316861272361179110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127236117911917150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13176812740811818891780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1274081181889178084925
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6242159904460790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5990446079367320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62431599144608936742
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59914460893674233140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года68465658656692053360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65865669205336035916
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года872162951791678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16295179167815869
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6933767494720990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6749472099550380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13176812740811818891780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1274081181889178084925
21103 Выручка за отчетный год17477376515893542520
21104 Выручка за предыдущий год37651589354252020553
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13509206344524538215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20634452453165816131
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год396817017136900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1701713690108620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год628129336360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1293363666090
22203 Управленческие расходы за отчетный год25444500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год445000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год308615279100540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год152791005442530
23403 Прочие доходы за отчетный год2941518
23404 Прочие доходы за предыдущий год41516183
23503 Прочие расходы за отчетный год495781337345
23504 Прочие расходы за предыдущий год781337345153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26201450297320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14502973239240
24603 Прочее за отчетный год1036773850
24604 Прочее за предыдущий год6773853760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25171382593473602
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13825934735484745
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25171382593470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13825934735480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Продопт-Р"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Продопт-Р"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Продопт-Р"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2517)/Стоимость активов (131768) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Продопт-Р"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3086)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13509+628+254) = 21.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Продопт-Р"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3086)/Выручка (17477) = 17.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Продопт-Р"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2517)/Выручка (17477) = 14.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Продопт-Р"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Продопт-Р"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Продопт-Р"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Продопт-Р"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Продопт-Р"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.9

Индекс Альтмана Z = 7.655

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Продопт-Р"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (17.66%), рентабельность компании (14.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Продопт-Р"