Общество с ограниченной ответственностью "Регион-К" ИНН:1101129588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97145700 ОКВЭД:51.47.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114241454
11504 Основные средства на конец предыдущего года241454436
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года114241454
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года241454436
12103 Запасы на конец отчетного года8617092822123679
12104 Запасы на конец предыдущего года92822123679119292
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22996166134541
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1661345414389
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1019261362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2613622633
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года110185109461129582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109461129582126314
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110300109702130036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109702130036126750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года633575006265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75006265688
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10031498968100416
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9896810041682810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3651323423355
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32342335543252
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103965102202123771
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102202123771126062
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110300109702130036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109702130036126750
21104 Выручка за предыдущий год3442596939103677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год329438986689304
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1482707314373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1482707314373
23404 Прочие доходы за предыдущий год2212449
23504 Прочие расходы за предыдущий год39137317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1465694814505
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31213963079
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1153555211426

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Регион-К"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Регион-К"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Регион-К"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (110300) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Регион-К"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Регион-К"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Регион-К"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Регион-К"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион-К"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион-К"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион-К"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Регион-К"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.061

Индекс Альтмана Z = 6.401

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Регион-К"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Регион-К"