Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ЭКСПРЕСС" ИНН:1101129940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97146443 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5673603
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36036308
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5673603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36036308
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5673603
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36036308
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-108873-118416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-118416-45968
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года109000117974
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11797448979
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года109000117974
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11797448979
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4404045
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40453297
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4404045
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40453297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5673603
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36036308
21103 Выручка за отчетный год44406
21104 Выручка за предыдущий год406330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год484386
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-112-78
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-78-56
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-112-78
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-78-56
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-112-78
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-78-56
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-112-80
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-80-56

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ЭКСПРЕСС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ЭКСПРЕСС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ЭКСПРЕСС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-112)/Стоимость активов (567) = -19.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ЭКСПРЕСС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (156+0+0) = -71.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ЭКСПРЕСС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-112)/Выручка (44) = -254.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ЭКСПРЕСС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-112)/Выручка (44) = -254.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ЭКСПРЕСС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ЭКСПРЕСС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ЭКСПРЕСС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ЭКСПРЕСС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -192.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ЭКСПРЕСС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.995

Индекс Альтмана Z = -1.551

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ЭКСПРЕСС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (-192.02), рентабельность продукции (-254.55%), рентабельность компании (-254.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РЕГИОН-ЭКСПРЕСС"