Общество с ограниченной ответственностью "Северэнергоснаб" ИНН:1101130167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97150108 ОКВЭД:51.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года919919919919
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года919919919919
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9199199190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9199199190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года919919919919
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года919919919946
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1280-1257-1234-1234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1257-1234-1234-1207
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2199217621532153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2176215321532153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2199217621530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2176215321530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года919919919919
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года919919919946
23503 Прочие расходы за отчетный год2323027
23504 Прочие расходы за предыдущий год230271008
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23-2300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-230-270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23-230-27
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-230-27-1008

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Северэнергоснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Северэнергоснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Северэнергоснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23)/Стоимость активов (919) = -2.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Северэнергоснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Северэнергоснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Северэнергоснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Северэнергоснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северэнергоснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северэнергоснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северэнергоснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Северэнергоснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.582

Индекс Альтмана Z = -9.999

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Северэнергоснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-1.39), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Северэнергоснаб"