Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС 777" ИНН:1101131330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81027162 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года770
12104 Запасы на конец предыдущего года700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49769362
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7697420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57776362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7767430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57776362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7767430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-442-277-134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-277-1340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4991053496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10538770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4991053496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10538770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57776362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7767430
21104 Выручка за предыдущий год538650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141190991
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1909910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-141-137-126
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-137-1260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-141-137-126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-137-1260
23503 Прочие расходы за отчетный год2248
23504 Прочие расходы за предыдущий год480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-163-141-134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-141-1340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-165-143-144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-143-1510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС 777"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС 777"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС 777"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-165)/Стоимость активов (57) = -289.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС 777"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (141+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС 777"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-141)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС 777"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-165)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС 777"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС 777"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС 777"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС 777"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС 777"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -7.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.895

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.86

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.886

Индекс Альтмана Z = -80.453

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС 777"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-7.75), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС 777"