общество с ограниченной ответственностью "Торгово-транспортная компания" ИНН:1101131587 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81025370 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71716
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года747311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года731146
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года747311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года731146
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5754-125
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54-125-64
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6764-115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64-115-54
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9126100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79126
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9126100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года747311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года731146
21103 Выручка за отчетный год4418038
21104 Выручка за предыдущий год1803838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4418038
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1803838
22203 Управленческие расходы за отчетный год35180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18084
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9179-42
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год179-42-46
23503 Прочие расходы за отчетный год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5179-42
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год179-42-48
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5179-42
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год179-42-48
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5179-42
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год179-42-48

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью "Торгово-транспортная компания"

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью "Торгово-транспортная компания"

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью "Торгово-транспортная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (74) = 6.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью "Торгово-транспортная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+35) = 25.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью "Торгово-транспортная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (44) = 20.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью "Торгово-транспортная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (44) = 11.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью "Торгово-транспортная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Торгово-транспортная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Торгово-транспортная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Торгово-транспортная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью "Торгово-транспортная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.571

Индекс Альтмана Z = 16.665

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью "Торгово-транспортная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (10.57), коэффициент текущей ликвидности (10.57), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (20.45%), рентабельность компании (11.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью "Торгово-транспортная компания"