ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИТОН" ИНН:1101131876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81025938 ОКВЭД:52.48.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года7057705770570
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года7057705770570
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2112206420030
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2064200318930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9169912190600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9121906089500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года511102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года511380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9173912690728988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9126907289888290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3333-3154-29820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3154-2982-28110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3323-3144-2972-2801
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3144-2972-2801-1710
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1411140813900
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1408139013220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1411140827500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1408275013420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16941567921316
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15679213161063
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9369927991919126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9279919191268937
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2116110
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года161150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110841086292940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108629294104470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9173912690728988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9126907289888290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год664124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6-6-40
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-4-70
22203 Управленческие расходы за отчетный год1051051050
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1051051170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-111-111-1090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-111-109-1240
23303 Проценты к уплате за отчетный год979695100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9694100339
23503 Прочие расходы за отчетный год15871112
23504 Прочие расходы за предыдущий год8811121745
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-223-215-2110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-215-211-13360
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год418680
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год18681420
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год48611100
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год611101020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-179-172-171-1092
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-172-171-1376-1613
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-179-172-1710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-172-171-13760
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-3154-298200
32008 Величина капитала на 31-3144-297200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17917200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)17917200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17917200
33218 Убыток (ИТОГО)17917200
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-3333-315400
33008 Величина капитала на 31-3323-314400
36003 Чистые активы на 31-3323-314400
36004 Чистые активы на 31-3144-297200
41203 Платежи – всего за отчетный год312600
41293 Прочие платежи за отчетный год312600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-31-2600
43103 Поступления – всего за отчетный год302000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год302000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год302000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1-600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИТОН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИТОН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИТОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-179)/Стоимость активов (9173) = -1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИТОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6+0+105) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИТОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-111)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИТОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-179)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИТОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИТОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИТОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИТОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИТОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.266

Индекс Альтмана Z = -7.204

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИТОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИТОН"