Общество с ограниченной ответственностью "Югыд Яг" ИНН:1101132012 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81031554 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3129
12104 Запасы на конец предыдущего года290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года901650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50213
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года901750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8516-34
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-34201
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8412
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8412
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года901750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50213
21103 Выручка за отчетный год8173142
21104 Выручка за предыдущий год142200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133146
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год954
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год954
23503 Прочие расходы за отчетный год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80299
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год954
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год801918
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1866

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Югыд Яг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Югыд Яг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Югыд Яг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8019)/Стоимость активов (9017) = 88.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Югыд Яг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8031)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (142+0+0) = 5655.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Югыд Яг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8031)/Выручка (8173) = 98.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Югыд Яг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8019)/Выручка (8173) = 98.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Югыд Яг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югыд Яг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югыд Яг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Югыд Яг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Югыд Яг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.889

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.89

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.998

Индекс Альтмана Z = 32.919

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Югыд Яг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (17.93), коэффициент текущей ликвидности (18), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (98.26%), рентабельность компании (98.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Югыд Яг"