Общество с ограниченной ответственностью "Шервуд" ИНН:1101133457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81036959 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года115411041134
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года110411343308
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115411041134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110411343308
12103 Запасы на конец отчетного года12323
12104 Запасы на конец предыдущего года232323
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15499565348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года95653483253
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105159329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года593291363
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15701652652
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16526520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года417132246052
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322460524639
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года532543287186
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года432871867947
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года213922722147
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года227221471758
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года214922822157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года228221571768
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312019953854
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199538541949
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5651201
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года512010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года317620465029
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204650293349
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года532543287186
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года432871867947
21103 Выручка за отчетный год147961823033309
21104 Выручка за предыдущий год182302930940086
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135651679639522
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год167962738944398
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12311434-6213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14341920-4312
22203 Управленческие расходы за отчетный год124212230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год122313070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10211-6213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год211613-4312
23203 Проценты к получению за отчетный год2200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год111390
23403 Прочие доходы за отчетный год1434812
23404 Прочие доходы за предыдущий год30648
23503 Прочие расходы за отчетный год16260
23504 Прочие расходы за предыдущий год15440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9188-1401
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год188430-3664
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3886238
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9150-1430
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150344-3902
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9150-1430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150344-3902

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Шервуд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Шервуд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Шервуд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (5325) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Шервуд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13565+0+1242) = -0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Шервуд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (14796) = -0.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Шервуд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (14796) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Шервуд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шервуд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шервуд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шервуд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Шервуд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.677

Индекс Альтмана Z = 2.023

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.023<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Шервуд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-0.07%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Шервуд"