Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "ВЭЛДМАСТЕР" ИНН:1101133908 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81033850 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года137863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года786322
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2941686
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1686865
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30779749
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79749887
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30779749
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79749887
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14415-26
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15-26-227
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года477581058
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1631717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171756
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16364775
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года647751114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30779749
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79749887
21103 Выручка за отчетный год13555132857
21104 Выручка за предыдущий год51328574387
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11464672500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46725004334
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20946357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4635753
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20946357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4635753
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20946357
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4635753
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8015156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15156249
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12931201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31201-196

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "ВЭЛДМАСТЕР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "ВЭЛДМАСТЕР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "ВЭЛДМАСТЕР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (307) = 42.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "ВЭЛДМАСТЕР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1146+0+0) = 18.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "ВЭЛДМАСТЕР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (1355) = 15.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "ВЭЛДМАСТЕР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (1355) = 9.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "ВЭЛДМАСТЕР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "ВЭЛДМАСТЕР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "ВЭЛДМАСТЕР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "ВЭЛДМАСТЕР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "ВЭЛДМАСТЕР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.42

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.681

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.883

Индекс Альтмана Z = 9.949

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "ВЭЛДМАСТЕР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.8), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (15.42%), рентабельность компании (9.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "ВЭЛДМАСТЕР"

Недобросовестный поставщик

Коми УФАС России (город Сыктывкар) добавил 2012-11-08 Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания "ВЭЛДМАСТЕР" в список недобросовестных поставщиков под номером РНП.11260-12 при выполнении заказа "капитальный ремонт кровли жилого дома № 5 по ул. Пионерская" на сумму 1351500 руб.!