Общество с ограниченной ответственностью "Компания МАКС" ИНН:1101134570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81040116 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года289368901652
12104 Запасы на конец предыдущего года689016520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15649108988338
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1089883380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11589881341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98813410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197001877611331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18776113310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197031877611331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18776113310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10345151069198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1510691980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года935836702133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года367021330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года935836702133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года367021330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197031877611331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18776113310
21103 Выручка за отчетный год180901778514311
21104 Выручка за предыдущий год17785143110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252624755107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год247551070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15564153109204
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1531092040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15564153109204
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1531092040
23303 Проценты к уплате за отчетный год17550
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5500
23503 Прочие расходы за отчетный год15715966
23504 Прочие расходы за предыдущий год159660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15390150969188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1509691880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15390150969188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1509691880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компания МАКС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компания МАКС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компания МАКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15390)/Стоимость активов (19703) = 78.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компания МАКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2526+0+0) = 616.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компания МАКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15564)/Выручка (18090) = 86.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компания МАКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15390)/Выручка (18090) = 85.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компания МАКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания МАКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания МАКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компания МАКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компания МАКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.525

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.781

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.781

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.105

Индекс Альтмана Z = 12.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компания МАКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.8), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (86.04%), рентабельность компании (85.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компания МАКС"