ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТИКЕР" ИНН:1101134690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81040300 ОКВЭД:22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года443376675
11504 Основные средства на конец предыдущего года3766751368
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года443376675
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3766751368
12103 Запасы на конец отчетного года1088518483
12104 Запасы на конец предыдущего года518483586
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года304253289
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года253289179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1275971864
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года971864858
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года266717421636
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174216361623
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310921182311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211823112991
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года301620652135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206521352734
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9353176
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53176257
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9353176
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53176257
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310921182311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211823112991
21103 Выручка за отчетный год602574667244
21104 Выручка за предыдущий год7466724410268
21203 Себестоимость продаж за отчетный год303849535119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год495351197543
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год298725132125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год251321252725
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год298725132125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год251321252725
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год298725132125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год251321252725
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год298725132125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год251321252725

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТИКЕР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТИКЕР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТИКЕР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2987)/Стоимость активов (3109) = 96.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТИКЕР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2987)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3038+0+0) = 98.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТИКЕР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2987)/Выручка (6025) = 49.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТИКЕР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2987)/Выручка (6025) = 49.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТИКЕР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТИКЕР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТИКЕР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТИКЕР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТИКЕР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.828

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.961

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.961

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.43

Х5 = Выручка/Активы = 1.938

Индекс Альтмана Z = 19.948

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТИКЕР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.71), коэффициент быстрой ликвидности (16.98), коэффициент текущей ликвидности (28.68), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (49.58%), рентабельность компании (49.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТИКЕР"